紫晶存儲違規(guī)擔(dān)保事件仍在發(fā)酵，4月18日深夜，公司連發(fā)多份公告，涉及上交所追問其資金被劃扣事項、全資子公司及實控人涉及訴訟等情況。
自3月13日以來，紫晶存儲已因違規(guī)擔(dān)保、控股股東股份質(zhì)押等事項連接4份問詢函，但無一完成回復(fù)，最新公告顯示，問詢函涉及的核查工作需要較多外部單位配合，部分資料尚未獲取，目前相關(guān)工作仍在推進當(dāng)中。
今年2月11日，證監(jiān)會對紫晶存儲發(fā)出立案告知書。該公司由此成為科創(chuàng)板成立以來首家因信披涉嫌違法違規(guī)被調(diào)查的公司。
3月13日，紫晶存儲自爆公司存在違規(guī)擔(dān)保，累計金額達到3.73億元。
3月15日，上海金融法院受理投資者訴紫晶存儲的證券虛假陳述責(zé)任糾紛案件，該案成為首例涉科創(chuàng)板公司的證券欺詐責(zé)任糾紛案。
紫晶存儲曾頭頂“光存儲第一股”光環(huán)，于2020年2月登陸科創(chuàng)板，中信建投證券為其IPO保薦機構(gòu)。但上市僅兩年時間，公司就被立案調(diào)查，迄今股價較上市初已跌逾八成。今日早盤，紫晶存儲股價下跌1.35%至10.98元/股。
交易所質(zhì)疑未及時采取保全措施
此前3次問詢事項尚未回復(fù)之際，紫晶存儲又領(lǐng)受監(jiān)管問詢。
4月18日，紫晶存儲提交公告稱，前期違規(guī)擔(dān)保涉及的河南盧氏農(nóng)村商業(yè)銀行（下稱“盧氏農(nóng)商行”）的8500萬元定期存單中，7575.85萬元資金被劃扣；同時，存于該行的2629.43萬元活期存款中，2292.54萬元資金被劃扣，上述資金劃扣均發(fā)生在2022年3月。
公告顯示，上述資金劃扣發(fā)生于2022年3月20日至28日，但紫晶存儲在前期違規(guī)擔(dān)保相關(guān)進展公告中均未披露。且根據(jù)前期公告，劃扣時存單質(zhì)押均未到期。
對此，上交所要求說明，未及時披露資金劃扣事項的原因；核實銀行在質(zhì)押未到期的情況下進行劃扣的原因及辦理依據(jù)，劃扣活期存款的原因及辦理依據(jù)；核實資金劃扣的具體過程、資金流向，明確說明本次資金劃扣是否涉及實際控制人、董監(jiān)高及其關(guān)聯(lián)方掏空上市公司、侵害中小股東權(quán)益的情形。
此外，根據(jù)前期公告，盧氏農(nóng)商行的違規(guī)擔(dān)保涉及存單質(zhì)押金額8500萬元，未涉及活期存款。上交所進一步要求，核實被劃扣的2292.54萬元活期存款是否涉及違規(guī)擔(dān)?；蚱渌麘?yīng)披露的協(xié)議安排，剩余活期存款是否涉及違規(guī)擔(dān)?；蚱渌芟耷樾?，并自查公司其他賬戶等。
值得一提的是，上交所指出，前期，科創(chuàng)板公司管理部多次發(fā)函要求公司采取資金保全措施，但公司均未對盧氏農(nóng)商行采取相應(yīng)措施?；诖?，要求公司說明未及時采取保全措施的原因；自查在信息披露、規(guī)范運作方面是否存在重大缺陷等。
針對存于盧氏農(nóng)商行的資金被劃扣，紫晶存儲在最新公告中表示，已于4月18日通過網(wǎng)上立案系統(tǒng)向三門峽市盧氏縣人民法院提起訴訟，起訴相關(guān)質(zhì)押合同對公司不發(fā)生效力，并訴請河南盧氏農(nóng)村商業(yè)銀行返還相關(guān)定期存單存款金額并支付利息。
除了資金被劃扣事項，紫晶存儲還公告，全資子公司梅州晶鎧于2022年4月18日收到五華縣人民法院《應(yīng)訴通知書》，五華惠民村鎮(zhèn)銀行就梅州晶鎧、公司實際控制人之一鄭穆作為廣東匯廣廈建筑工程有限公司相關(guān)擔(dān)保方與五華惠民村鎮(zhèn)銀行的金融借款合同糾紛事項提起訴訟，截至公告日，該案件已受理尚未開庭審理。
紫晶存儲及有關(guān)責(zé)任人已受紀(jì)律處分
紫晶存儲自上市以來一直受到監(jiān)管密切關(guān)注。2021年4月以來，上交所先后多次發(fā)出問詢函和工作函，逐步揭開紫晶存儲上市后預(yù)付賬款激增、業(yè)務(wù)模式變化、貨幣資金、應(yīng)收賬款等多層謎團。
今年2月12日，紫晶存儲公告因涉嫌信息披露違法被立案調(diào)查。
4月8日，上交所便針對紫晶存儲及有關(guān)責(zé)任人的違規(guī)擔(dān)保行為，連發(fā)四條監(jiān)管措施公告。
其中，實控人暨時任董事長鄭穆、實控人暨時任董事羅鐵威、時任董事兼總經(jīng)理鐘國裕、時任董事兼財務(wù)總監(jiān)李燕霞被予以公開譴責(zé)。
時任董事會秘書王煒被予以通報批評。同時，對紫晶存儲持續(xù)督導(dǎo)的保薦代表人劉能清、邱榮輝也被予以通報批評。
根據(jù)紀(jì)律處分決定書，紫晶存儲及有關(guān)責(zé)任人主要存在三大違規(guī)事項：
一是公司及有關(guān)責(zé)任人未履行相關(guān)決策程序和信息披露義務(wù)，多次違規(guī)對外提供大額擔(dān)保；
二是公司資金受限相關(guān)信息披露前后不一致，信息披露不真實、不準(zhǔn)確；
三是持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)意見及專項核查意見存在不真實、不準(zhǔn)確。
在違規(guī)擔(dān)保事項進展的最新公告中，紫晶存儲表示，截至目前，公司由于涉嫌信息披露違法違規(guī)正處于被證監(jiān)會立案調(diào)查階段，調(diào)查結(jié)果尚未明確；
因公司存在的違規(guī)擔(dān)保問題，可能導(dǎo)致公司承擔(dān)相關(guān)擔(dān)保義務(wù)，進而造成公司確認(rèn)預(yù)計負債和損失，可能引發(fā)流動性困難等影響公司日常正常經(jīng)營的風(fēng)險；
同時，公司發(fā)生違規(guī)情況也反映公司內(nèi)控存在缺陷亟待整改，公司將積極整改，強化有關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行，防范上述行為再次發(fā)生；
同公司或子公司將盡快采取相關(guān)措施，積極與相關(guān)銀行溝通盡快解除違規(guī)擔(dān)保協(xié)議，追償損失資金，以消除對公司的影響，同時督促公司相關(guān)責(zé)任人盡快籌措資金先行墊付公司的損失資金。
