擁有兩家券商牌照的錦龍股份(000712.SZ)旗下證券公司業(yè)績“冰火兩重天”。
年報顯示，2021年錦龍股份實現(xiàn)營業(yè)總收入10.06億元，同比減少39.84%;歸屬于母公司所有者的凈利潤-1.31億元，比上年同期減少298.93%。
控股子公司中山證券此前部分業(yè)務停擺一年，是拖累錦龍股份去年虧損的主要原因。2020年8月，中山證券因多項內控問題本暫停新增資管產(chǎn)品備案，暫停新增資本消耗型業(yè)務等相關業(yè)務一年。2021年，中山證券實現(xiàn)營業(yè)收入10.51億元，歸母凈利潤-4920.88萬元，同比由盈轉虧。
事實上，2021年是證券行業(yè)發(fā)展大年。受益于資本市場交投活躍，錦龍股份的參股公司東莞證券盈利能力穩(wěn)定。2021年，東莞證券實現(xiàn)營業(yè)收入37億元，歸母凈利潤9.97億元，同比分別增長16.94%、27.5%，增速均跑贏全行業(yè)。
值得一提的是，上個月，東莞證券IPO過會，成為2022年A股首家IPO申請過會的券商。隨著接下來東莞證券成功上市，錦龍股份也或將在這一資本盛宴中分得不菲的投資收益。
中山證券虧損4920萬
2021年，是證券行業(yè)的大年，上證指數(shù)全年上漲4.80%，深圳成指全年上漲2.67%，創(chuàng)業(yè)板指數(shù)全年上漲12.02%，中債綜合財富(總值)指數(shù)上漲5.09%。
火熱的市場行情下，證券行業(yè)公司業(yè)績普遍實現(xiàn)較快增長。中國證券業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)顯示，2021年，全行業(yè)140家證券公司實現(xiàn)營業(yè)收入5024.1億元，同比增長12.03%;實現(xiàn)凈利潤1911.19億元，同比增長21.32%。
2021年，證券公司累計服務481家企業(yè)完成境內首發(fā)上市，融資金額達到5351.46億元，分別同比增加87家、增長13.87%;累計服務527家境內上市公司實現(xiàn)再融資，融資金額達到9575.93億元，分別同比增加132家、增長8.10%。
東財choice數(shù)據(jù)顯示，截至3月11日，A股已有20家直接上市的券商披露2021年業(yè)績快報，且20家券商全部實現(xiàn)營業(yè)收入和凈利潤的正增長。
作為兩市中唯一一家手握兩張券商牌照的上市公司，錦龍股份卻顯得較為特殊。2021年，錦龍股份實現(xiàn)營業(yè)總收入10.06億元，同比減少39.84%;營業(yè)利潤-1.23億元，比上年同期減少152.62%;實現(xiàn)投資收益7.84億元，比上年同期減少9.61%;歸屬于母公司所有者的凈利潤-1.31億元，比上年同期減少298.93%。
長江商報記者注意到，控股子公司中山證券部分業(yè)務停擺，是拖累錦龍股份盈利能力的主要原因。據(jù)了解，2020年8月，深圳證監(jiān)局發(fā)行中山證券存在董事不具備高管任職資格但實際履行高管職責、未履行公司規(guī)定程序擅自改變公司用章及合同管理審批流程、印章管理混亂、未按規(guī)定向監(jiān)事會報告、人員薪酬管理不完善、關聯(lián)交易管理不到位等其他公司治理與內部管理問題，向中山證券開出罰單，責令中山證券在該行政監(jiān)督管理措施決定作出之日起一年內，暫停新增資管產(chǎn)品備案，暫停新增資本消耗型業(yè)務(含股票質押式回購業(yè)務、融資融券業(yè)務、自營業(yè)務、需要跟投或包銷的承銷保薦業(yè)務)，暫停以自有資金或資管資金與關聯(lián)方進行對手方交易，包括債券質押式回購交易等。
2020年，中山證券實現(xiàn)營業(yè)收入17.42億元，歸母凈利潤2.56億元，處罰影響尚未顯現(xiàn)。但在2021年，中山證券實現(xiàn)營業(yè)收入10.51億元，歸母凈利潤-4920.88萬元，同比由盈轉虧。
錦龍股份亦表示，中山證券因2020年8月收到監(jiān)管部門的行政監(jiān)管函，新增資本消耗型業(yè)務被暫停，導致營業(yè)收入下降幅度較大。另外，中山證券部分持倉債券估值下跌，公允價值變動出現(xiàn)損失。
而受到中山證券相關業(yè)務收入減少影響，2021年錦龍股份手續(xù)費及傭金凈收入、投資收益、公允價值變動損益分別為8.68億元、7.84億元、-3.92億元，同比減少36.23%、9.61%、68.16%。
參股東莞證券成今年首家IPO過會券商
與中山證券相比，同為錦龍股份旗下證券公司的東莞證券，盈利能力保持穩(wěn)定。
年報顯示，作為錦龍股份的參股公司，2021年東莞證券實現(xiàn)營業(yè)收入37億元，歸母凈利潤9.97億元，同比分別增長16.94%、27.5%，增速均跑贏全行業(yè)。
而在2017年至2020年，東莞證券分別實現(xiàn)營業(yè)收入20.99億元、15.3億元、20.86億元、31.65億元，歸母凈利潤7.6億元、1.9億元、6.24億元、7.82億元。
此前，錦龍股份披露東莞證券未經(jīng)審計的財務數(shù)據(jù)顯示，2021年，東莞證券實現(xiàn)利息凈收入6.99億元，經(jīng)紀業(yè)務手續(xù)費及傭金凈收入12.91億元，投行業(yè)務手續(xù)費及傭金凈收入3.71億元，資管業(yè)務手續(xù)費及傭金凈收入6322.44萬元，投資收益1.99億元，同比分別增長41.4%、57.88%、19.95%、-6.5%、26.28%。
值得關注的是，上個月，東莞證券IPO申請獲得證監(jiān)會發(fā)審委審核通過。至此，已經(jīng)苦苦等候七年的東莞證券，終于敲開了A股的大門，成為2022年首家IPO申請過會的券商，也將成為A股第49家上市券商。
不過，關于錦龍股份原董事長事件，對于東莞證券股權結構的影響，仍是監(jiān)管關注重點。2017年，錦龍股份原法定代表人、原董事長楊志茂為使公司在收購東莞證券股權事項中得到關照和幫助，向國家工作人員行賄人民幣6411萬元。廣西壯族自治區(qū)人民檢察院南寧鐵路運輸分院根據(jù)相關法律的規(guī)定將楊志茂涉嫌單位行賄一案向南寧鐵路運輸中級法院提起公訴。
上述事件曾使得當時正在排隊的東莞證券被迫暫定IPO。而在此次發(fā)審委會議中，監(jiān)管部門重點要求東莞證券說明楊志茂犯罪是否影響錦龍股份取得發(fā)行人股權的合法性，相關股權是否涉及代持等。
