深交所14日向江蘇正威新材料股份有限公司(下稱正威新材)下發(fā)年報(bào)問(wèn)詢函，追問(wèn)收購(gòu)天健九方事項(xiàng)是否取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，是否存在相關(guān)障礙等。
問(wèn)詢函提到，公司報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入14.42億元，報(bào)告期末流動(dòng)資產(chǎn)10.08億元，同比均有下降。同時(shí)，公司報(bào)告期末應(yīng)收賬款賬面余額為5.11億元，占營(yíng)業(yè)收入比例為35.44%，同比增加4.7個(gè)百分點(diǎn)。
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對(duì)此，深交所要求說(shuō)明應(yīng)收賬款與營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)幅度差異的原因及合理性，是否存在放寬信用政策擴(kuò)大銷售的情況。
問(wèn)詢函提到，公司報(bào)告期末負(fù)債合計(jì)13.41億元，資產(chǎn)負(fù)債率為56.23%。其中，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)11.93億元，占總資產(chǎn)比例為88.95%，同比上升9.88個(gè)百分點(diǎn)；貨幣資金余額為1.05億元，現(xiàn)金比率為8.84%，同比下降14.68個(gè)百分點(diǎn)，占有息負(fù)債比例為16.76%。
深交所要求結(jié)合目前有息負(fù)債到期情況、貨幣資金是否存在受限情況、預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流情況、資產(chǎn)變現(xiàn)能力等說(shuō)明具體償債資金來(lái)源等，說(shuō)明公司應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、提高償債能力的具體措施，并說(shuō)明是否存在相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
關(guān)注函還提到，公司于2021年7月21日披露的《關(guān)于簽署股權(quán)收購(gòu)意向協(xié)議書的公告》顯示，擬聯(lián)合公司實(shí)際控制人控制的深圳正威金融控股有限公司以現(xiàn)金方式意向性收購(gòu)天健九方技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“天健九方”)持有的銅川九方迅達(dá)微波系統(tǒng)有限公司和中科迪高微波系統(tǒng)有限公司不低于51%的股權(quán)，通過(guò)實(shí)施上述交易擴(kuò)展高端毫米波芯片、模組、無(wú)線及應(yīng)用系統(tǒng)等相關(guān)業(yè)務(wù)。
后續(xù)，公司于2022年7月26日披露進(jìn)展公告，稱一是“為簡(jiǎn)化內(nèi)部資產(chǎn)重組流程，實(shí)現(xiàn)交易的便捷性，擬將意向性標(biāo)的由兩子公司提升至母公司”；二是“為實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)注入的價(jià)值最優(yōu)化，擬對(duì)合并范圍內(nèi)的子公司實(shí)施同一控制下的必要重組”；三是“為便于雙方合作的時(shí)效性和雙方品牌資源的深度融合，擬按照整體層面的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)評(píng)定價(jià)值，實(shí)現(xiàn)在更大層面和更高價(jià)值量級(jí)上的交易”。
截至發(fā)函日，公司未再披露該事項(xiàng)的相關(guān)進(jìn)展。深交所近期接到多起投資者投訴，稱公司利用與投資者交流的互動(dòng)平臺(tái)發(fā)表與收購(gòu)相關(guān)的不實(shí)信息和誤導(dǎo)性言論。
對(duì)此，深交所要求：(1)說(shuō)明截至回函日收購(gòu)天健九方事項(xiàng)是否取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，如是，說(shuō)明進(jìn)展情況并提供相關(guān)的佐證材料；如否，說(shuō)明2021年7月披露首次公告至今進(jìn)展較為緩慢的原因，是否存在相關(guān)障礙，是否存在短期內(nèi)無(wú)法解決、進(jìn)而對(duì)公司利益造成重大不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。
(2)說(shuō)明是否對(duì)收購(gòu)標(biāo)的進(jìn)行了充分的盡職調(diào)查，如是，說(shuō)明相關(guān)盡調(diào)情況，包括但不限于標(biāo)的近年的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、在手訂單等具體內(nèi)容；如否，說(shuō)明你公司2021年9月16日披露的相關(guān)進(jìn)展公告稱已完成對(duì)標(biāo)的公司初步盡職調(diào)查至今進(jìn)展較為緩慢的原因，是否存在相關(guān)障礙，是否存在短期內(nèi)無(wú)法解決、進(jìn)而對(duì)公司利益造成重大不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。
同時(shí)，請(qǐng)公司嚴(yán)格遵守信息披露相關(guān)制度要求，在與投資者交流的互動(dòng)平臺(tái)上客觀、謹(jǐn)慎、公平發(fā)表相關(guān)言論。
此外，深交所還要求說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)利息費(fèi)用占比較高的原因及合理性，償還相關(guān)債務(wù)及支付財(cái)務(wù)費(fèi)用是否將對(duì)公司未來(lái)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響，公司為降低融資成本、提高盈利能力擬采取的措施；結(jié)合控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人所持股份質(zhì)押情況，說(shuō)明其履約能力和追加擔(dān)保能力、是否存在平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)、已采取或擬采取的應(yīng)對(duì)措施，以及股份質(zhì)押和凍結(jié)事項(xiàng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、控制權(quán)穩(wěn)定性等方面的影響。
年報(bào)顯示，正威新材從事的主要業(yè)務(wù)為玻璃纖維深加工制品、玻璃纖維復(fù)合材料以及高性能玻璃纖維、高性能玻璃纖維增強(qiáng)基材的研發(fā)、制造和銷售。
業(yè)績(jī)方面，2023年一季報(bào)顯示，期內(nèi)公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)收約3.31億元，同比增長(zhǎng)3.25%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約833.27萬(wàn)元，同比下降19.01%。
二級(jí)市場(chǎng)上，截至發(fā)稿時(shí)，正威新材報(bào)9.90元，跌幅0.40%，目前公司總市值64.51億元。
